关于汕尾市城区2018年度财政

　　总决算草案的报告

汕尾市城区财政局局长　吴秋业

2019年11月29日

　　尊敬的区人大常委会主任，各位副主任、委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》相关规定，汕尾市城区2018年财政总决算草案已正式编成，受城区人民政府委托，现向本次人大常委会报告汕尾市城区（以下称城区）2018年度财政总决算草案，请予审查批准。

　　2018年，城区财政工作在区委的领导下，在城区人大及其常委会的监督支持下，坚持以稳中求进为工作总基调，以提高发展质量和效益为中心，充分发挥财政职能作用，紧紧围绕全区经济社会发展总体要求和目标任务，凝心聚力抓征管，提高征管质量和效率，确保财税收入颗粒入库；构建机会均等、系统保障、覆盖城乡的民生保障机制；调整和优化支出结构，坚持量力而行，量入为出的原则，从严从紧控制各项支出，做好“保工资、保运转、保民生”工作；坚持改革创新，提高财政科学化精细化管理水平。经过努力，较好地完成财政各项工作任务，为城区国民经济和社会各项事业发展作出了积极贡献。

　　一、2018年全区一般公共财政预算收支决算情况

　　2018年，全区公共财政预算总收入完成28.02亿元（详见附表1），其中：完成本级公共财政预算收入5.84亿元，返还性收入0.45亿元，一般性转移支付收入11.32亿元，专项转移支付收入4.59亿元，上年结转收入1.53亿元，调入资金4.29亿元。比2018年年终结算数26.99亿元增加1.03亿元，调整的内容是：1、批复决算共新增2.59亿元，其中：①2018年体制性转移支付0.08亿元；②2018年农业转移人口市民化奖励资金0.04亿元；③2018年代扣代收和代征税款手续费0.02亿元；④2018年预算救助金2.1亿元；⑤2018年海陆丰革命老区困难补助0.35亿元。2、批复决算调减1.56亿元，其中：①2017年县级基本财力保障机制奖补清算资金0.05亿元；②年终结算收回2015-2016年度结转两年以上未使用的上级专项资金0.27亿元，该笔资金应按《预算法》规定补充预算稳定调节基金；③原年终结算暂列的其他调入资金0.39亿元，是用于年终平衡区级财政收支预算，批复决算后，因可支配财力大幅增加，不必再调入资金平衡收支预算，因此调减0.39亿元；④年终结算安排“调入预算稳定调节基金”1.92亿元，批复决算后，因可支配财力大幅增加，“调入预算稳定调节基金”调整为1.07亿元，相应调减0.85亿元。

　　2018年，全区公共财政预算总支出完成26.22亿元（详见附表2）。包括：一般公共预算支出完成23.21亿元（其中区本级支出14.14亿元），债务还本支出0.04亿元，上解省市支出2.97亿元。比2018年年终结算数25.85亿元增加0.37亿元，调整的内容是上解支出新增为置换调整2017年加强基层医疗卫生服务能力建设项目省级补助资金0.37亿元。

　　2018年公共财政预算收支相抵结余1.80亿元，包括：年终结算安排预算稳定调节基金0.03亿元，批复决算后，新增年终结算收回2015-2016年度结转两年以上未使用的上级专项资金0.27亿元，该笔资金应按《预算法》规定补充预算稳定调节基金，因此安排预算稳定调节基金调整为0.30亿元；年终结算结转下年使用支出0.85亿元，批复决算后，因可支配财力大幅增加，结转下年使用支出调整为1.50亿元。以上全部结转2019年安排使用。

　　二、2018年全区政府性基金收支决算情况

　　 2018年，全区政府性基金预算总收入完成0.15亿元（详见附表3）。其中：上级追加政府性基金补助收入0.12亿元；政府性基金预算上年结余收入0.03亿元。全区政府性基金预算支出完成0.08亿元（详见附表4）；调出资金0.03亿元。收支相抵结余0.04亿元，全部结转2019年安排使用。2018年政府性基金收支决算上级财政批复数对比年终结算数无变化。

　　三、2018年社会保险基金收支决算情况

　　2018年全区社会保险基金预算收入完成4.86亿元。其中：企业职工基本养老保险基金收入1.34亿元，城乡居民基本养老保险基金收入1.27亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入1.41亿元。

　　2018年全区社会保险基金预算支出完成4.10亿元。其中：企业职工基本养老保险基金支出1.54亿元，城乡居民基本养老保险基金支出0.67亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出1.09亿元。

　　2018年收支相抵结余0.76亿元，加上2017年结余1.55亿元，累计滚存结余2.31亿元，全部结转2019年。

　　四、2018年预算稳定调节基金情况

　　2018年预算稳定调节基金年初余额为4.11亿元，2018年按规定补充预算稳定调节基金，新增年终结算收回2015-2016年度结转两年以上未使用的上级专项资金0.27亿元，新增政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分0.03亿元。批复决算后，用于平衡区级财政收支预算1.07亿元，用于消化2017年以前年度暂付挂账2.20亿元。2018年底余额为1.14亿元，全部结转2019年安排使用。

　　五、2018年全区政府性债务情况

　　截至2018年底，全区政府性债务余额为2.53亿元，比2017年债务余额2.71亿元减少0.18亿元。按债务类型分类：一般债务结余2.31亿元、政府负有担保责任的债务余额0.13亿元、政府可能承担一定救助责任的债务余额0.09亿元。按逾期情况分类：逾期债务余额为0.47亿元（主要是红草马宫堤围国债转贷、中央专项再贷款等债务）、未到期债务余额为2.06亿元（主要是政府性债券本金、厦深铁路统筹贷款本金）。

　　2018年债务变动情况主要是：当年减少债务余额0.18亿元（其中：偿还厦深铁路统筹贷款本金0.04亿元、政府性债券本金0.03亿元、永乐佳园农村信用合作社联合贷款0.04亿元）。

　　以上总决算情况表明，2018年城区顺利完成了区八届三次会议审议通过的2018年度财政预算计划和区八届人民代表大会常务委员会第二十三次会议审议通过的2018年度公共财政预算调整计划，确保了全区党政机关的正常运转和工资的发放，基本保证了国民经济和社会各项事业发展的资金需要，年度财政决算实现了收支平衡。这是在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，在区各单位的支持配合下，认真贯彻执行中央各项方针政策，全面落实省市发展经济各项措施的结果，也是广大财税干部辛勤努力的结果。

　　以上报告，请予审议。

20191205 汕市区人常[2019]33号《汕尾市城区人大常委会关于批准汕尾市城区2018年度财政总决算草案报告的决议》.pdf

附件1-2：汕尾市城区2018年一般公共预算执行情况批复决算20191102.xls

附件3-4：汕尾市城区2018年政府性基金预算执行情况20191102.xls

附件5-7：汕尾市城区2018年社会保险基金预算执行情况.xls