人民代表大会第二次会议上

汕尾市城区财政局局长  吴秋业

 

各位代表：

     受区人民政府委托，我向大会报告汕尾市城区2016年预算执行情况和2017年预算草案，请予审议。

一、2016年预算执行情况

     2016年，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财政部门狠抓财政收入，优化支出结构，合理调度资金，提高财政质量，确保“保工资、保运转、保民生”及重点项目、中心工作资金支出，同时有序推进“营改增”税制改革和主动积极争取省、市财政支持，有效促进全区经济和社会事业的协调发展。

（一）2016一般公共预算执行情况

     2016年全区一般公共预算收入完成17.04亿元（详见附件1·1）。其中：区本级一般公共预算收入3.30亿元（税收收入完成2.65亿元，非税收入完成0.65亿元，非税比为19.9%），完成调整预算数的101.4%，比上年同期增收0.59亿元，增长21.7%；返还性收入0.42亿元，一般性转移支付收入6.52亿元，专项转移支付收入4.02亿元，上年结转收 入1.34亿元，调入资金1.00亿元，地方政府债券收入及结转0.44亿元。

 

     2016年，全区一般公共预算总支出完成15.96亿元（详见附件1·2）。其中：完成一般公共预算支出15.52亿元（含区本级支出8.46亿元），转移性支出（上解省市支出）0.44亿元。

     收支相抵结余及结转1.08亿元，区级财政实现收支平衡。结余及结转资金情况包括：安排预算稳定调节基金229万元，结转2017年使用支出1.06亿元。

（二）2016年政府性基金预算执行情况（详见附件2）

     2016年，全区政府性基金预算总收入完成1382万元。其中：完成区本级政府性基金预算收入93万元,上级追加政府性基金补助专款1230万元，政府性基金预算上年结转收入59万元。

2016年，全区政府性基金预算总支出完成1382万元。其中：完成政府性基金预算支出1123万元、基金项目结转2017年使用支出259万元。

（三）国有资本运营情况

     目前，区政府授权国资办管理的国有企业有十八家，其中：2家企业为新成立，计划组合国有良性资产，搭建融资平台,为区政府的经济运作提供服务，目前正在筹备中，暂未实现经营收益；4家企业已经改制出清；其他12家企业处于休眠状态，没有正常经营，个别靠资产租金收入维持留用管理人员的基本工资和费用，这十二家企业已经纳入“僵尸企业”数据库，准备出清重组。国资办管理的这些企业中没有产生利润和清算收入，也没有资产转让收入和其他收入，无法按照《预算法》的要求编制国有资本经营收益预决算。

（四）2016年社会保险基金执行情况（详见附件3）

     2016年，全区社会保险基金预算收入2.90亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入2.41亿元，城乡居民基本养老保险基金收入0.49亿元。

     2016年，全区社会保险基金预算支出2.70亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出2.25亿元，城乡居民基本养老保险基金支出0.45亿元。

     当年收支相抵结余0.20亿元，加上上年结余0.37亿元，累计滚存结余0.58亿元，全部结转2017年。

（五）2016年财政工作主要情况

     1、发挥职能作用，狠抓财政收入。面对财政收入总量小，刚性支出逐年增大的压力以及“营改增”改革和供给侧结构性改革政策性减税降费等多种减收因素影响，我区财政把抓收入摆在预算管理和财政运行中的突出位置，积极组织税收和非税收入，努力向上级争取各项转移支付，加大项目申报力度，挖掘新的资金渠道，切实为区财政注入有效的财力支撑。 一是抓 税收收入。认真做好税源分析、调查, 摸清税源分布和构成，掌握第一手资料，挖掘新增税源，密切关注重点行业、重点企业的生产经营情况，狠抓骨干税源、重点税源等税收征管，2016年，税收收入完成2.65亿元，同比增长33.8%。 二是抓非税收入。清理规范非税收入项目，加强政府性基金、行政事业性收费、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入征缴管理，确保非税收入及时足额划解入库。2016年全区非税收入完成0.91亿元，其中：纳入一般公共预算管理的非税收入为0.65亿元，收入结构进一步改善，财政收入质量稳步提升。 三是抓转移支付收入。主动积极向上级争取各项转移支付，特别是市对我区财力补助的资金支持，2016年共争取省市财力性补助3.69亿元。 四是抓项目申报。加大申报力度，积极配合相关职能部门申报专项资金，特别是争取省、市教育创均创强专项发展资金和革命老区政策扶持，加大民生投入，提高基本公共服务均等化保障水平。

     2、优化支出结构，狠抓支出。坚持把保障和改善民生作为公共财政投入的优先方向，积极优化财政支出结构,完善民生保障机制，集中财力保障和改善民生，支持补齐社会建设短板，财政支出向民生、基层、三农等短板和薄弱环节倾斜。2016年，我区现有财力重点确保“三保”等全区干部职工工资的按时发放、党政机关事业单位的正常运转及民生项目配套和资金按需支付。 一是抓“三大攻坚战”支出。保障教育事业支出，2016年全区安排教育支出4.30亿元，占一般公共预算支出的27.7%。教育投入创历史之高；保障医疗卫生支出 。2016年全区医疗卫生与计划生育支出2.14亿元，占一般公共预算支出的13.8%。城乡居民医疗保险的补助标准从2015年人均380元提高到2016年420元；基本公共卫生服务经费财政补助标准从2015年每人40 元提高到2016年每人45 元；继续落实基层医疗卫生机构经常性收支差额补助、农村和边远山区乡镇卫生院医务人员岗位补贴及村医补贴，开展乡镇卫生院标准化建设扫尾工程，投入413万元改善基层医疗卫生医治环境，推进医药卫生体制改革。支持精准扶贫、精准脱贫，全区投入2456万元支持新一轮扶贫开发，对省、市核准的相对贫困户、相对贫困人口开展建档立卡、动态管理、重点帮扶。 二是抓保障民生底线支出。2016年全区社会保障和就业支出2.59亿元，占一般公共预算支出的16.7%，全力确保“底线民生”各项资金的落实。首先是将城乡居民基本养老保险基础养老金从2015年每人每月100元提高到2016年110元；其次是城镇低保补助补差水平从2015年每月400元提高到2016年420元；第三是农村低保补助补差水平从2015年每月175元提高到2016年195元；第四是孤儿集中供养水平从2015年每人每月1240元提高到2016年1340元；第五是分散供养水平从2015年每人每月760元提高到2016年820元；第六是投入1292万元落实退役士兵安置政策和优抚抚恤补助；第七是投入1122万元落实各项就业和再就业优惠政策；第八是落实7257人次享受社会保险补贴、岗位补贴、劳动力培训转移就业补贴等财政补助政策；第九是投入296万元用于推动殡改改革制度的实施。 三是抓基层组织保障支出 。2016年，我区落实在职村（社区）两委干部每人月工资补贴由1000元提高至每人月2200元，村（社区）书记、主任通讯费每人月100元，村（社区）办公经费每年6万元，全区退休村（社区）干部工资每人月增加1000元，共投入财政资金2300万元，确保村级“两委”干部工资及时发放和基层组织正常运转。 四是抓好农村 基层公共综合服务平台建设 。从2016年5月起，按省、市部署，按时推进平台建设，整合多方资金，投入平台建设。目前已基本完成区级平台1个，镇级7个，村（社区）94个的平台建设任务，正准备迎接省、市的考核。 五是抓“三农”保障支出。2016年，全区农林水支出2.62亿元，占一般公共预算支出的16.9%。其中投入7379万元支持小型农田水利、河道生态工程、防汛抗旱等项目建设，改善农业生产条件；投入村级一事一议奖补资金126万元，支持村级公益设施建设。 六是抓好镇（街道）经费保障支出。2016年，镇（街道）经费支出、环卫支出、城市基础设施等支出共0.90亿元。

     3、加强财政管理，提升财政管理效能。突出规范资金管理，将监督工作贯穿到财政资金的分配、使用、管理、绩效考评等各个环节，不断提高财政管理水平，确保财政资金的安全、高效。 一是强化支出管理。细化预算支出计划，优化资金申报审批流程，明确各单位的预算执行主体责任，建立健全支出进度通报和考核办法，落实责任惩罚和责任追究机制，提高预算支出进度的均衡性和时效性。 二是推进财政信息公开。按照《预算法》规定，及时公开政府总预算、决算信息和“三公”经费信息，协调、指导督促各预算单位公开预、决算信息和“三公”经费数据，提高财政运行透明度。2016年我区按规定公开了2016年总预算、部门预算及“三公”经费预算。 三是提高财政性资金投资项目的评审质量。优化政府投资评审工作流程，提高政府投资评审工作效率。全年共完成审核工程预、结算项目533宗，送审金额3亿元，核定金额2.70亿元，核减金额0.30亿元，核减率10%。 四是抓好农村基层财务管理。做好“村帐镇代管”的日常指导、监督工作和村(社区)换届审计牵头工作。目前，七个镇（街道）93个村(社区)换届审计工作进展顺利，为基层稳定和换届选举工作顺利完成提供扎实基础。 五 是加强政府采购监管。强化采购预算和计划的约束，规范政府采购行为。2016年，全区有87家单位完成246宗采购，预算资金0.78亿元，实际采购金额0.75亿元，节约资金0.03亿元，节约率4.1%。 六是加强会计监管。认真贯彻执行《会计法》，将会计监管与会计管理、预算管理、财务管理、国库集中支付管理有机结合起来，稳步推行会计工作规范化、标准化、电算化管理，全面提高会计信息质量，促进行政事业单位内部控制规范不断完善。

     4、推行依法理财，抓好队伍建设。主动适应形势发展要求，把自身建设摆到更加重要的位置抓紧抓好，以“两学一做”、政务整治等纪律教育学习活动为契机，建立健全学习和培训制度，推进财政信息化建设、财政内控机制建设、机关作风建设和党风廉政建设，增强财政干部组织意识、责任意识、服务意识、廉政意识，提升依法理财、依法行政能力。

     总体来看，2016年我区预算执行情况良好，充分发挥了财政稳增长、调结构、促转型、补短板、惠民生的积极作用，为服务全区改革发展稳定大局提供有力支撑。但我们也清醒地认识到，当前财政运行中还面临较大困难和问题： 一是财政收入总量小，支柱财源缺乏。我区税源结构单一，财政收入对重点企业和主体税种依赖度高，可挖掘的财源少，税收收入持续增长后劲不足; 二是收支矛盾仍然十分突出，预算收支平衡难度大。随着发展速度的不断加快，发展需求与财力保障的矛盾日益凸显，我区重点项目和民生项目实施、政策性配套资金落实等财政刚性支出持续增加，对财政收支平衡形成较大压力，资金调度常紧张; 三是历年来遗留的收支缺口严重。近几年来我区财政收支均处于收不抵支的状况，虽然市财政逐年加大对我区的扶助力度，仍然无法缩小区财政收支缺口。在今后的工作中，我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。

二、2017年区级预算草案

     （一）2017年预算草案编制的指导思想

     2017年我区财政收支预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八届六中全会和区第八次党代会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，主动适应经济发展新常态，积极挖掘财源；加大预算统筹力度，盘活财政存量资金；强化预算约束，提高预算执行效率；优化支出结构，严控一般性支出，切实保障重点支出；加大民生投入，提高基本公共服务水平；继续深化预算改革，全面推进预算公开，增强公开透明；充分发挥财政职能，提供坚强财力保障。

( 二)2017年全区一般公共预算收入草案

     根据2017年我区国民经济和社会发展规划，按照2016年一般公共预算收入3.30亿元，2017年我区一般公共预算收入拟按增长16%测算（可比口径），拟安排本年度收入3.63亿元（其中：税收收入拟安排2.96亿元，非税收入拟安排0.67亿元。具体收入项目详见附件4·1），加上省市财政部门提前下达的返还性收入0.45亿元，一般性转移支付收入2.09亿元，专项转移支付收入2.43亿元，以及上年结转结余收入1.06亿元，调入资金4.25亿元（主要是预计2017年土地出让金分成收入2.5亿元、争取上级苏区困难补助等新增财力1亿元及其他可调入资金等），公共财政预算总收入共计13.91亿元。全区可支配财力为10.42亿元，按照《中华人民共和国预算法》第四章第三十五条“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，除本法另有规定外，不列赤字”的规定，2017年拟安排区本级一般公共预算支出9.96亿元，转移性支出（上解省市支出）0.44亿元。收支相抵实现净结余196万元。

（ 三） 2017 年全区一般公共预算支出草案

     根据2017年全区一般公共预算总收入情况，按照适度从紧、量入为出、保障运转、科学调控的原则，2017年全区一般公共预算总支出目标拟安排13.89亿元（详见附件4·2），其中：拟安排区本级一般公共财政预算支出9.96亿元，上级追加专项补助结转及提前下达预计安排支出数3.49亿元,转移性支出（上解省市支出）0.44亿元。

（四）2017年区本级一般公共预算支出草案

     2017年拟安排区本级一般公共预算支出目标9.96亿元（详见附件4·2），其中：拟安排区本级部门预算支出6.36亿元（详见附件5，其中工资性支出5.80亿元）、区本级公共项目代编预算支出3.60亿元。2017年区本级财政预算支出草案重点体现了保障公共服务、保障民生支出、保障经济发展、保障社会稳定、保障机关运转的基本要求。主要支出项目拟安排如下：

     ——拟安排用于教育投入（包括离退休教师离退休费）的支出为4.08亿元，占区本级支出预算的41.0%；

     ——拟安排一般公共服务支出2.06亿元，占区本级支出预算的20.7%，主要包括各级行政机关运转的人员工资及经费支出；

     ——拟安排社会保障和就业支出1.73亿元，占区本级支出预算的17.4%，主要包括各级行政机关事业单位离退休人员离退休费及各项民生配套支出。区本级最低生活保障配套资金490万元、城乡居民养老保险配套资金950万元等资金；

     ——拟安排医疗卫生与计划生育支出0.70亿元，占区本级预算的7.0%，主要包括基层卫生院医疗卫生支出、计划生育经费支出、城镇居民基本医疗保障区本级配套等民生支出；

     ——拟安排农林水支出0.39亿元，占区本级支出预算的3.9%，主要包括农林水等工资及经费支出、村干部工资支出、其他农林水专项资金支出；

     ——拟安排其他各项支出0.86亿元，主要包括促进经济发展、建立应急预警机制和各项政策性预留资金等代编预算项目。

（五）2017年政府性基金预算草案（详见附件6）

     2017年全区政府性基金预算总收入拟安排259万元（2016年结转2017年安排的支出），相应安排政府性基金预算支出259万元。

（六）2017年社会保险基金预算草案（详见附件7）

     2017年，全区社会保险基金预算收入拟安排1.88亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入1.28亿元，城乡居民基本养老保险基金收入0.60亿元。

     2017年，全区社会保险基金预算支出拟安排1.69亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出1.16亿元，城乡居民基本养老保险基金支出0.53亿元。

     当年收支相抵结余0.19亿元，加上上年结余0.58亿元，累计滚存结余0.77亿元。

三、2017年财政主要工作措施

     2017年是新一届政府的开局之年，是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，做好财政工作意义重大。我们将紧紧围绕区委、区政府的部署安排，继续实施积极的财政政策，促进实现经济增长预期目标，采取有效措施，狠抓增收节支，强化财政监管，全面履行财政职责，集中财力补短板、保基本、兜底线、惠民生、防风险，为全区经济社会持续健康发展提供坚强的财力保障。

     1、努力挖掘潜力，增收促发展。严格依法征管，坚持做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。 一 是加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强抓财政收入的工作合力。主动联合国、地税部门及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源的分析和监控，抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收; 二是进一步加强和规范非税收入管理，拓宽增收渠道。进一步加大非税收入征管力度，严格实行“收支两条线”，特别是做好挂牌土地出让金结算收益分成工作，确保各项非税收入及时足额征收入库； 三是积极向上级争取各项项目、资金，特别是上级对我区财力补助的资金支持，切实为区财政注入有效的财力支撑; 四是盘活区国有资产、资源。进一步加强国有资产、资源管理工作，对国有资产、资源全面进行统计造册，使国有资产、资源保值升值。搭建融资平台，聚纳更多财力。

     2.优化支出结构，促进民生事业发展。努力提高财政资金分配的科学性、公平性和公开性，优化财政支出结构，集中财力保运转、报民生、保发展。 一是从严控制一般性支出，优先保证重点支出。从严控制公务招待费、会议经费等一般性支出，优先保证人员工资和机构运转所需资金，确保事关民生、财源建设、重大项目、强农惠农、维护稳定等重点支出; 二是支持“四大民生”攻坚，补齐社会事业短板，持续增进人民福祉。加快医疗卫生、教育、精准扶贫、农村基础设施发展步伐，积极支持新型农村合作医疗制度和城镇居民基本医疗保险工作，加强疾病、疫病预防控制和医疗救治体系建设，提高处置各类突发性公共卫生事件的能力。以农村基础教育为重点，支持打好教育攻坚战，提升教育整体质量，做好教育创强创均工作。支持打好脱贫攻坚战，做好“精准扶贫、精准脱贫”工作，服务农村基础设施建设，促进城乡协调发展。加大社会保障投入，着力改善困难群众生产生活条件。

     3、全面深化改革，促进财政事业发展。坚持以“向改革要动力、向改革要红利、向改革要效益”为工作导向，不断加快财政改革步伐，促进财政事业发展。 一是推进事权和支出责任划分改革试点。准确把握推进财政事权和支出责任划分改革的工作要求，推进我区财政事权和支出责任划分改革试点工作。 二是深化预算管理制度改革。认真落实各项预算管理改革措施，加大预算统筹力度，推进财政资金项目库改革，推行中期财政规划，建立完善跨年度预算平衡机制。 三是推进财政信息系统一体化建设。加快构建以预算管理为源头，以国库收支管理为预算执行主线的财政信息系统框架，将财政资金和财政业务纳入一体化系统进行管理，提升财政业务系统间的关联性和各层级间的联动性，推动财政管理提质增效。 四是继续推进财政信息公开。加大财政预决算、部门预决算及“三公”经费信息公开力度，提高财政运行透明度。 五是加强债务风险管理。完善政府性债务风险预警机制，严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严格控制新增债务。 六是协同推进其他领域改革。推进供给侧结构性改革降成本行动、农业供给侧结构性改革和供给侧结构性改革去库存行动，推进医疗卫生资源布局调整，建立合理分担、可持续的医保筹资机制，支持医药卫生体制改革等。

     4、坚持依法理财，促进财政管理发展。进一步强管理促规范，推动财政管理上水平。 一是加快财政支出进度。强化预算执行刚性，继续完善支出责任机制，健全支出情况动态监控和通报机制，强化项目实施和资金使用进度对接，提高财政支出的均衡性和有效性。 二是加强会计监管。认真开展会计普法教育，规范农村财务管理，进一步促进全区行政事业单位内控制度建设。 三是加强财政资金使用绩效评价。完善绩效评价体系，深入开展财政资金绩效评价，强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益 。四是加强政府采购监管。严审各项采购项目，加强监督管理，规范政府采购行为。 五是加强政府投资评审。优化评审流程，在保质的同时进一步加快评审速度，提高投资评审工作效率。六 是加强财政监督，健全日常监督机制，创新监督理念，把监督重点从资金分配转向预算编制，推进依法理财、依法行政。

     5、提升干部素质，促进财政队伍发展。以各时期的中心学习教育活动为契机，积极组织干部职工加强学习，把学习成果转化为做好财政工作的自觉行动。持之以恒强化作风建设，增强核心意识、看齐意识、服务意识和务实进取意识，不断提高财政干部依法理财能力。加强财政科学化精细化管理，推动财政各项工作任务的全面完成。坚持标本兼治，务实有效开展廉政教育，筑牢拒腐防变的思想防线和制度防线。继续加强内部控制体系建设。提升干部职工素质，促进财政队伍发展，牢固树立廉洁奉公、高效务实的财政队伍形象。

各位代表，2017年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将深入贯彻区第八次党代会精神，在区委、区政府强有力领导下，自觉接受区人民代表大会及人大代表的监督指导，虚心听取人民政协的意见建议，坚持以新发展理念引领经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，坚持以推进供给侧结构性改革为主线,坚定信心，以严的标准、实的作风，扎实做好财政改革发展各项工作，力争圆满完成预定的各项工作任务，促进全区经济社会发展，为推动我区加快振兴发展、担当实干抓好五化、建设五城做好财政各项工作，为把城区打造成为首善之城、大美之区而努力奋斗。

 

附件:

附件1：汕尾市城区2016年一般公共预算执行情况.xls

附件2：汕尾市城区2016年政府性基金预算执行情况.xls

附件3：汕尾市城区2016年社会保险基金预算执行情况.xls

附件4：汕尾市城区2017年一般公共预算草案.xls

附件5：汕尾市城区2017年部门预算草案.xls

附件6：汕尾市城区2017年政府性基金预算草案.xls

附件7：汕尾市城区2017年度社会保险基金预算草案.xls

 

名词解释

 

　　一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

　　国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

　　社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

　　非税收入：指各级政府及所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务收入以外的财政收入。

     　“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费指行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费指行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。